Должно ли предприятие-банкрот возвращать долги аффилированному лицу

Часто предприниматели, чьей фирме предстоит банкротство, самостоятельно изучают законы. Правовых актов у нас много, описано в них все серьезно и детально. В итоге собственники бизнесов нередко приходят к выводу: если их предприятие взяло в долг у аффилированного лица, то можно обанкротиться и деньги не возвращать.

Так ли это?

Давайте разберем на примере постановления, которое было вынесено арбитражным апелляционным судом Ростова-на-Дону в 2022 году.

В 2018 году ООО «АграКубань» оформило заем 90 млн рублей у АКБ «ЦентроКредит». На эти деньги попыталось развивать бизнес, но не слишком удачно.

Свое право взимать долг с ООО «АграКубань» АКБ «ЦентроКредит» передало другой фирме. А та — третьей. Право требования несколько раз переходило разным юридическим лицам — пока в 2020 году не стало принадлежать компании «Агро Экспорт». Она оказалась аффилирована с ООО «АграКубань».

Связь там была не такая, как в случаях, когда предприятие-должник принадлежит сыну, а фирма-кредитор — любящему отцу, который готов все простить. Несмотря на аффилированность, компания «Агро Экспорт» была намерена взыскать средства.

Однако с 2019 года должник находился в состоянии банкротства. Возбуждено производство по делу, введена процедура наблюдения.

Тогда компания «Агро Экспорт» обратилась в суд, чтобы получить деньги от ООО «АграКубань»

Суд первой инстанции признал требования обоснованными, руководствуясь следующим:

• Кредитор может передать свое право требования другому лицу даже без согласия должника. Действия компании «Агро Экспорт» — в рамках закона.
• Право бывшего кредитора переходит к новому на прежних условиях.
• Договор уступки права не был оспорен или признан недействительным.

Задолженность перед компанией «Агро Экспорт» включили в третью очередь реестра требований кредиторов. Кстати, сумма к тому моменту выросла с 90 млн до 141 млн рублей: 51 миллион составили проценты и финансовые санкции.

С тем, что «Агро Экспорт» включили в список кредиторов, не согласилось УФНС по Краснодарскому краю. Оно обжаловало определение суда с просьбой — отменить.

Свою позицию налоговый орган пояснил так. «Агро Экспорт» и «АграКубань» — это аффилированные лица. Значит, первому попросту незачем требовать деньги от второго.

Нет, он пришел к выводу — жалоба удовлетворению не подлежит.

Таким образом, суд встал на сторону компании «Агро Экспорт», несмотря на ее связь с ООО «АграКубань».

В правовых нормах нет запрета аффилированным лицам требовать от должника возврата средств.

Закон говорит, что нельзя договором займа прикрывать иной тип сделки, тем более с недобросовестными целями, например, с умыслом:

• ущемить права других кредиторов;
• вывести деньги и затем незаконно обналичить, уклоняясь от налогов.

А вот просто давать средства в долг, ожидая, что их вернут, — разрешено. Настаивать на соблюдении своих прав кредитора — тоже.

Кроме того, требование к ООО «АграКубань» компания «Агро Экспорт» приобрела через год после начала банкротства. Это говорит о том, что новый кредитор никак не мог создать должнику условия для отсрочки.

Суд не нашел злоупотреблений правом со стороны «Агро Экспорт», которые повредили бы другим независимым кредиторам.

Поэтому апелляционную жалобу оставили без удовлетворения.

Если в отношении вашей организации начато конкурсное производство, а она должна деньги аффилированному лицу, то не стоит радоваться. Кредитора включат в третью очередь реестра требований.

Повысить свои шансы на то, чтобы законным образом не возвращать долги, можно: надо заранее подготовиться к банкротству. Полезно обращаться к юристам, чтобы они дали совет, как вашей компании сохранить деньги.